מה עולה לכם משיכת הפיצויים
משיכה נראית כמו כסף שמחכה לכם, אבל יש לה שלושה מחירים. הראשון מורגש מיד, והשניים האחרים רק בגיל הפרישה.
- מס על החלק שמעל התקרה. בשנת 2026 פטורים ממס עד ₪ 13,750 לכל שנת עבודה, ולא יותר משכר אחרון כפול 1.5. מה שמעל זה מצטרף להכנסה של אותה שנה, ומשלמים עליו מס לפי המדרגות.
- הכסף מפסיק לגדול. סכום שנשאר בקרן ממשיך להרוויח תשואה עד הפרישה. המחשבון מראה כמה הוא צפוי להיות שווה אז, בכסף של היום.
- פחות פטור ממס על הקצבה. בגיל הפרישה רשות המסים מורידה מהפטור על הקצבה את הפיצויים הפטורים שמשכתם, כפול 1.35. התהליך נקרא "קיבוע זכויות". בפועל, משיכה של ₪ 100,000 פטורים מקטינה את החלק הפטור מהקצבה ב-₪ 750 בכל חודש.
מה המשיכה לא לוקחת
הקיזוז פוגע רק בחלק הבסיסי של הפטור: 35% מתקרת הקצבה, שהיא ₪ 9,430 בחודש. שיעור הפטור הכולל בשנת 2026 הוא 57.5%, ולכן גם אחרי משיכה נשאר לכם פטור של 22.5%. מי שעבד כשכיר יותר מ-32 שנים עד הפרישה, הקיזוז אצלו קטן יותר באופן יחסי.
מה המחשבון לא מחשב
- פריסת מס - אפשרות לפרוס את החלק החייב על כמה שנים ולשלם פחות מס.
- מס יסף על הכנסות גבוהות.
- מקדם ההמרה המדויק של הקרן שלכם. הוא מופיע בדוח השנתי.
התשואה שהזנתם היא הנחה, לא תחזית.